ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 81/2 ПО ПР. ГЕОЛОГОВ ИНН:1434036932 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86170556 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года305300465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3004650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года235652
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года540365467
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3654670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года540365468
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3654680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306300464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3004640
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года236640
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года542364464
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3644640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года540365468
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3654680
21103 Выручка за отчетный год544
21104 Выручка за предыдущий год440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год544
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год544
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год440
23403 Прочие доходы за отчетный год225
23404 Прочие доходы за предыдущий год250
23503 Прочие расходы за отчетный год1095
23504 Прочие расходы за предыдущий год950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3-34
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-34
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 81/2 ПО ПР. ГЕОЛОГОВ

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 81/2 ПО ПР. ГЕОЛОГОВ

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 81/2 ПО ПР. ГЕОЛОГОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (540) = -0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 81/2 ПО ПР. ГЕОЛОГОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 81/2 ПО ПР. ГЕОЛОГОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (5) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 81/2 ПО ПР. ГЕОЛОГОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (5) = -60 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 81/2 ПО ПР. ГЕОЛОГОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 81/2 ПО ПР. ГЕОЛОГОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 81/2 ПО ПР. ГЕОЛОГОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 81/2 ПО ПР. ГЕОЛОГОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 81/2 ПО ПР. ГЕОЛОГОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = 2.776

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 81/2 ПО ПР. ГЕОЛОГОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-60%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 81/2 ПО ПР. ГЕОЛОГОВ