Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 43/1" ИНН:1434036971 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86170823 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67510244730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10244730136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года425287112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28711215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110013114842
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13114842151
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109913114842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13114842151
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года120118122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11812262
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58710412287
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1041228789
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3921522433
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года15224330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97911934720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1193472089
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109913114842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13114842151
21103 Выручка за отчетный год21664
21104 Выручка за предыдущий год166464
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2-164
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16464
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2-164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16464
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2-161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16162
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-46162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 43/1"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 43/1"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 43/1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1099) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 43/1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 43/1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (2) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 43/1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (2) = 50 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 43/1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 43/1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 43/1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 43/1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 43/1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.467

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.123

Индекс Альтмана Z = 3.209

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 43/1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (50%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 43/1"