Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая Компания Ультра Сервис" ИНН:1434036989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86170875 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года364460216
11504 Основные средства на конец предыдущего года460211274
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года364460216
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года460211274
12103 Запасы на конец отчетного года68619382170
12104 Запасы на конец предыдущего года193821711157
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111221077910231
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10779101717808
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32426694
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26694934
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121321298312495
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12983124369899
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124961344312711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134431264710173
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11657108469382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1084693105553
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1001000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83924973329
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года249732374620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83924973329
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года249732374620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124961344312711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134431264710173
21103 Выручка за отчетный год345202636625970
21104 Выручка за предыдущий год263662597021515
21203 Себестоимость продаж за отчетный год326832437121343
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год243712136617261
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год183719954627
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год199546044254
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год183719954627
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год199546044254
23403 Прочие доходы за отчетный год17686489
23404 Прочие доходы за предыдущий год864371
23503 Прочие расходы за отчетный год9372821079
23504 Прочие расходы за предыдущий год2821079503
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107617994037
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год179939623750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год265263208
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год263208224
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81115363829
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год153637543526

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая Компания Ультра Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая Компания Ультра Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая Компания Ультра Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (811)/Стоимость активов (12496) = 6.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая Компания Ультра Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1837)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32683+0+0) = 5.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая Компания Ультра Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1837)/Выручка (34520) = 5.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая Компания Ультра Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (811)/Выручка (34520) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая Компания Ультра Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая Компания Ультра Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая Компания Ультра Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая Компания Ультра Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая Компания Ультра Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.894

Индекс Альтмана Z = 21.309

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая Компания Ультра Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (13.64), коэффициент текущей ликвидности (14.46), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (5.32%), рентабельность компании (2.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая Компания Ультра Сервис"