Ликвидационная комиссия Открытое акционерное общество "Информационно-вычислительный центр жилищно-коммунального хозяйства города Нерюнгри" (принято решение о ликвидации) ИНН:1434037020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86171426 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12316082170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104521703791
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1197135047912
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года262404477
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123306716078
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25051607912313
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123306716111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25051611212638
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1824681658
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19951658-4389
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11825681758
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20951758-4289
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года550014353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4101435416852
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года550014353
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4101435416862
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123306716111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25051611212638
21103 Выручка за отчетный год51730523073
21104 Выручка за предыдущий год168322307323392
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51729223073
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год168192307323392
22203 Управленческие расходы за отчетный год11821648817139
22204 Управленческие расходы за предыдущий год164881713918634
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11778045934
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33159344758
23403 Прочие доходы за отчетный год32718963563
23404 Прочие доходы за предыдущий год189635632377
23503 Прочие расходы за отчетный год112215012552
23504 Прочие расходы за предыдущий год150125522731
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-197211996945
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72669454404
24603 Прочее за отчетный год52760
24604 Прочее за предыдущий год27600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19779236047
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45060473840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19779236047
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45060473840
32003 Величина капитала на 31100100100
32007 Величина капитала на 3119951658-4389
32008 Величина капитала на 3120951758-4289
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))197600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)197600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))197600
33218 Убыток (ИТОГО)197600
33003 Величина капитала на 31100100100
33007 Величина капитала на 311824681658
33008 Величина капитала на 3111825681758
36003 Чистые активы на 3111825681758
36004 Чистые активы на 3120951758-4289
41103 Поступления – всего за отчетный год66646290725998
41193 Прочие поступления за отчетный год66646178312308
41203 Платежи – всего за отчетный год186354716520406
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2475469884001
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год68615810316
41293 Прочие платежи за отчетный год930195525
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1197-842585592
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1197-842585592

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Открытое акционерное общество "Информационно-вычислительный центр жилищно-коммунального хозяйства города Нерюнгри" (принято решение о ликвидации)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Открытое акционерное общество "Информационно-вычислительный центр жилищно-коммунального хозяйства города Нерюнгри" (принято решение о ликвидации)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Открытое акционерное общество "Информационно-вычислительный центр жилищно-коммунального хозяйства города Нерюнгри" (принято решение о ликвидации)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1977)/Стоимость активов (123) = -1607.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Открытое акционерное общество "Информационно-вычислительный центр жилищно-коммунального хозяйства города Нерюнгри" (принято решение о ликвидации)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1182) = -99.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Открытое акционерное общество "Информационно-вычислительный центр жилищно-коммунального хозяйства города Нерюнгри" (принято решение о ликвидации)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1177)/Выручка (5) = -23540 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Открытое акционерное общество "Информационно-вычислительный центр жилищно-коммунального хозяйства города Нерюнгри" (принято решение о ликвидации)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1977)/Выручка (5) = -39540 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Открытое акционерное общество "Информационно-вычислительный центр жилищно-коммунального хозяйства города Нерюнгри" (принято решение о ликвидации)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Открытое акционерное общество "Информационно-вычислительный центр жилищно-коммунального хозяйства города Нерюнгри" (принято решение о ликвидации)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Открытое акционерное общество "Информационно-вычислительный центр жилищно-коммунального хозяйства города Нерюнгри" (принято решение о ликвидации)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Открытое акционерное общество "Информационно-вычислительный центр жилищно-коммунального хозяйства города Нерюнгри" (принято решение о ликвидации)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Открытое акционерное общество "Информационно-вычислительный центр жилищно-коммунального хозяйства города Нерюнгри" (принято решение о ликвидации)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -16.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -16.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.6

Индекс Альтмана Z = -129.069

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Открытое акционерное общество "Информационно-вычислительный центр жилищно-коммунального хозяйства города Нерюнгри" (принято решение о ликвидации)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (24.6), коэффициент текущей ликвидности (24.6), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-23540%), рентабельность компании (-39540%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Открытое акционерное общество "Информационно-вычислительный центр жилищно-коммунального хозяйства города Нерюнгри" (принято решение о ликвидации)