Товарищество собственников жилья "Чароит" ИНН:1434037492 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86175134 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72725
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года169169196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1691960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года241241201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2412010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года241241201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2412010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6-60
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6-60
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года247247201
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2472010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года247247201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2472010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года241241201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2412010
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Чароит"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Чароит"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Чароит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (241) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Чароит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Чароит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Чароит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Чароит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Чароит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Чароит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Чароит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Чароит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.024

Индекс Альтмана Z = -0.189

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Чароит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Чароит"