Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙПЛАСТплюс" ИНН:1434037862 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86178196 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12611695369
12104 Запасы на конец предыдущего года1695369543
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106318286029
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18286029930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37012911434
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29114344029
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года602538147832
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года381478325502
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года602538147832
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года381478325502
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года557434245975
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года342459754953
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4513901858
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3901858548
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4513901858
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3901858548
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года602538147832
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года381478325502
21103 Выручка за отчетный год19910256617506
21104 Выручка за предыдущий год2566175060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17242322914206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3229142060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2668-6633300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-66333000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2668-6633300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-66333000
23403 Прочие доходы за отчетный год4124
23404 Прочие доходы за предыдущий год1240
23503 Прочие расходы за отчетный год11817156
23504 Прочие расходы за предыдущий год171560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2554-6683148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-66831480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40479127
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год791270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2150-7473021
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-74730210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙПЛАСТплюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙПЛАСТплюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙПЛАСТплюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2150)/Стоимость активов (6025) = 35.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙПЛАСТплюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2668)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17242+0+0) = 15.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙПЛАСТплюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2668)/Выручка (19910) = 13.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙПЛАСТплюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2150)/Выручка (19910) = 10.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙПЛАСТплюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙПЛАСТплюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙПЛАСТплюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙПЛАСТплюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙПЛАСТплюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.925

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.357

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.424

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.359

Индекс Альтмана Z = 23.058

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙПЛАСТплюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.21), коэффициент быстрой ликвидности (10.56), коэффициент текущей ликвидности (13.36), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (13.4%), рентабельность компании (10.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙПЛАСТплюс"