Общество с ограниченной ответственностью "Утахтан" ИНН:1434037929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86178664 ОКВЭД:52.24.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7972705080022035
11504 Основные средства на конец предыдущего года705080022035926
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7972705080020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7050800220350
12103 Запасы на конец отчетного года34944250343841851968
12104 Запасы на конец предыдущего года25034384185196823537
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11990208691093111136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2086934311087318763
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года24700738400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7384750000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22235217001030711733
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года217008605119969884
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11420600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года206170200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9398375194596560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7519459656748370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101956822446765876872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82244676587687253110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года943717460700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года746075732500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95371756075832554698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75607583255469833701
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65856637933316174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года663793331617419409
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6585663793330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66379333221740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101956822446765876872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82244676587687253110
21103 Выручка за отчетный год288543321168323270337499
21104 Выручка за предыдущий год321168323270337499295763
21203 Себестоимость продаж за отчетный год225571249505253639301528
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год249505253639268859260797
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6297271663696310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7166369631686400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год377703227000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год322703551800
22203 Управленческие расходы за отчетный год646134300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1343104400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2455638050696310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3805033069686400
23203 Проценты к получению за отчетный год105454000
23204 Проценты к получению за предыдущий год54069300
23403 Прочие доходы за отчетный год399533379874082
23404 Прочие доходы за предыдущий год5333729440821582
23503 Прочие расходы за отчетный год3911154477329316597
23504 Прочие расходы за предыдущий год15447350455073159982
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год220982847642140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год284765900216190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4905118252086
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5118256211142
24603 Прочее за отчетный год1793163100
24604 Прочее за предыдущий год1631168600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1981526334338920998
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26334338920998-24576
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год198152633400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26334338900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Утахтан"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Утахтан"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Утахтан"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19815)/Стоимость активов (101956) = 19.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Утахтан"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (225571+37770+646) = 9.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Утахтан"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24556)/Выручка (288543) = 8.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Утахтан"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19815)/Выручка (288543) = 6.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Утахтан"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Утахтан"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Утахтан"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Утахтан"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Утахтан"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.483

Индекс Альтмана Z = 22.92

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Утахтан"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.38), коэффициент быстрой ликвидности (5.2), коэффициент текущей ликвидности (10.52), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (8.51%), рентабельность компании (6.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Утахтан"