Общество с ограниченной ответственностью "СахаРесурс" ИНН:1434037982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86179190 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3132182182831549
11504 Основные средства на конец предыдущего года21821828315490
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года104000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года104000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года418218218280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32221828315490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года353672371318528249
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года377013185272492814
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9031000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2211000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года135348262470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3482634704
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года825000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1152000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135277271164400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года716716440358040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1394474893826867353
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года748938268673532951
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2244000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3197000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2344-30970-32
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-30971000427
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11601105863473153285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1058634731532852107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1160110586381680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1058638168656850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1394474893826867353
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года748938268673532951
21103 Выручка за отчетный год9655121392507972414
21104 Выручка за предыдущий год1213925079724145596
21203 Себестоимость продаж за отчетный год349056392437972923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год563924379729235013
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год616565007000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6500700-5090
22203 Управленческие расходы за отчетный год132000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год603365007000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6500700-5090
23304 Проценты к уплате за предыдущий год400025
23403 Прочие доходы за отчетный год22030841001069
23404 Прочие доходы за предыдущий год308410010690
23503 Прочие расходы за отчетный год134986148001199
23504 Прочие расходы за предыдущий год98614800126434
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6119-309300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30930-7040
24603 Прочее за отчетный год434000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5685-30930-704
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-30930-704421
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5685000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3093000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СахаРесурс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СахаРесурс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СахаРесурс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5685)/Стоимость активов (13944) = 40.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СахаРесурс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6033)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3490+0+132) = 166.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СахаРесурс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6033)/Выручка (9655) = 62.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СахаРесурс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5685)/Выручка (9655) = 58.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СахаРесурс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаРесурс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаРесурс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаРесурс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СахаРесурс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.408

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.439

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.202

Индекс Альтмана Z = 5.398

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СахаРесурс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (62.49%), рентабельность компании (58.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СахаРесурс"