Общество с ограниченной ответственностью "Независимая Маркшейдерская Компания Марксервис" ИНН:1434038070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89981522 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года771703
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года703790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30326
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года875779
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7791116
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года875780
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7791133
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года875417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года779523
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года875417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года779845
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года875780
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7791133
21103 Выручка за отчетный год175300
21104 Выручка за предыдущий год3001613
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7187
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год871328
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год213285
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год213285
23304 Проценты к уплате за предыдущий год35232
23404 Прочие доходы за предыдущий год370
23503 Прочие расходы за отчетный год112
23504 Прочие расходы за предыдущий год1223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год714
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1458
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год189-28

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Независимая Маркшейдерская Компания Марксервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Независимая Маркшейдерская Компания Марксервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Независимая Маркшейдерская Компания Марксервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (96)/Стоимость активов (875) = 10.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Независимая Маркшейдерская Компания Марксервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71+0+0) = 146.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Независимая Маркшейдерская Компания Марксервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (175) = 59.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Независимая Маркшейдерская Компания Марксервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (96)/Выручка (175) = 54.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Независимая Маркшейдерская Компания Марксервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Независимая Маркшейдерская Компания Марксервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Независимая Маркшейдерская Компания Марксервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Независимая Маркшейдерская Компания Марксервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Независимая Маркшейдерская Компания Марксервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 1.152

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.152<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Независимая Маркшейдерская Компания Марксервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (59.43%), рентабельность компании (54.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Независимая Маркшейдерская Компания Марксервис"