Общество с ограниченной ответственностью "Северснаб - Дальний Восток" ИНН:1434038591 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89989653 ОКВЭД:50.10.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года132186240290
11504 Основные средства на конец предыдущего года186240294348
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1321862400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1862402940
12103 Запасы на конец отчетного года801801801801
12104 Запасы на конец предыдущего года801801801854
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8018018060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8018068010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93398710461091
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года987104610951342
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года233233233233
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года233233233901
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2332332330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2332332330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года690744803848
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года744803852431
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6907448030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7448038520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93398710461091
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года987104610951342
21203 Себестоимость продаж за отчетный год468462259925
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4622599251097
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-468-462-2590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-462-259-4390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-468-462-2590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-462-259-4390
23503 Прочие расходы за отчетный год1112
23504 Прочие расходы за предыдущий год1123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-469-463-2600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-463-260-4410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-469-463-260-441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-463-260-441-347

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Северснаб - Дальний Восток"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Северснаб - Дальний Восток"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Северснаб - Дальний Восток"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-469)/Стоимость активов (933) = -50.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Северснаб - Дальний Восток"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-468)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (468+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Северснаб - Дальний Восток"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-468)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Северснаб - Дальний Восток"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-469)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Северснаб - Дальний Восток"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северснаб - Дальний Восток"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северснаб - Дальний Восток"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северснаб - Дальний Восток"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Северснаб - Дальний Восток"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.503

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.503

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = -4.228

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Северснаб - Дальний Восток"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Северснаб - Дальний Восток"