Товарищество собственников жилья "Жилой дом Ленина 6" ИНН:1434038810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89993146 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3600
12103 Запасы на конец отчетного года836725539
12104 Запасы на конец предыдущего года725539468
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1010290078223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года900782235609
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26124957
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49575
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13550102278769
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1022787696082
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13586102278769
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1022787696082
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года907961762764
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года617627642989
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года12999170
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года91700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12999170
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года91700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года320831346005
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года313460053093
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года320831346005
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года313460053093
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13586102278769
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1022787696082
21104 Выручка за предыдущий год208771219212771
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год196761236611064
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1201-1741707
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1201-1741707
23404 Прочие доходы за предыдущий год46809690
23504 Прочие расходы за предыдущий год22471983
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3634-971714
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год218127121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3416-2241593

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Жилой дом Ленина 6"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Жилой дом Ленина 6"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Жилой дом Ленина 6"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (13586) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Жилой дом Ленина 6"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Жилой дом Ленина 6"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Жилой дом Ленина 6"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Жилой дом Ленина 6"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Жилой дом Ленина 6"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Жилой дом Ленина 6"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Жилой дом Ленина 6"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Жилой дом Ленина 6"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.761

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.014

Индекс Альтмана Z = 7.107

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Жилой дом Ленина 6"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (3.96), коэффициент текущей ликвидности (4.22), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Жилой дом Ленина 6"