Общество с ограниченной ответственностью "Рекламный ГИД" ИНН:1434038859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89993850 ОКВЭД:22.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года351438124
12104 Запасы на конец предыдущего года438369201
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года470361496
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года361405173
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года279362383
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года362383494
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110011611003
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11611157868
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110011621002
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11621157868
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10941063897
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10631081594
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года699105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9976274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года699105
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9976274
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110011621002
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11621157868
21103 Выручка за отчетный год163627112990
21104 Выручка за предыдущий год271129902964
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143924052672
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год240526722442
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год197306318
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год306318522
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год197306318
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год306318522
23503 Прочие расходы за отчетный год171817
23504 Прочие расходы за предыдущий год1817149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год180288301
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год288301373
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год180288301
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год288301373

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Рекламный ГИД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Рекламный ГИД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Рекламный ГИД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (180)/Стоимость активов (1100) = 16.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Рекламный ГИД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1439+0+0) = 13.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Рекламный ГИД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (197)/Выручка (1636) = 12.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Рекламный ГИД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (180)/Выручка (1636) = 11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Рекламный ГИД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 183.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рекламный ГИД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 124.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рекламный ГИД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 46.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рекламный ГИД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Рекламный ГИД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 182.333

Х5 = Выручка/Активы = 1.487

Индекс Альтмана Z = 79.426

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Рекламный ГИД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (46.5), коэффициент быстрой ликвидности (124.83), коэффициент текущей ликвидности (183.33), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (12.04%), рентабельность компании (11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Рекламный ГИД"