ООО "Мой дом" ИНН:1434039556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63831050 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4976045512
11504 Основные средства на конец предыдущего года604551225
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года497604550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60455120
12103 Запасы на конец отчетного года18821048652316
12104 Запасы на конец предыдущего года1048652316659
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года369912421054769
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12411054769689
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года491147441225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14744122552
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6071244521470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2445214713100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6569304922021322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3049220213221425
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6352164000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1640-43900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63621650-429-1970
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1650-429-1970-2388
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года207139926313292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1399263132923813
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207139926310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1399263132920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6569304922021322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3049220213221425
21103 Выручка за отчетный год38657360633535235420
21104 Выручка за предыдущий год36063353523542035207
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32975332163291735333
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33216329173533337188
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5682284724350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28472435870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5682284724350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28472435870
23403 Прочие доходы за отчетный год551301851085
23404 Прочие доходы за предыдущий год1301851085338
23503 Прочие расходы за отчетный год673536980755
23504 Прочие расходы за предыдущий год5369807551110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5064244116400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год244116404170
24603 Прочее за отчетный год35135800
24604 Прочее за предыдущий год358000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год471320831640417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20831640417-2753
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4713208300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2083164000

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4713)/Стоимость активов (6569) = 71.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5682)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32975+0+0) = 17.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5682)/Выручка (38657) = 14.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4713)/Выручка (38657) = 12.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.717

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.771

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.734

Индекс Альтмана Z = 45.647

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.37), коэффициент быстрой ликвидности (20.24), коэффициент текущей ликвидности (29.33), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (14.7%), рентабельность компании (12.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники