Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 37" ИНН:1434040390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63841373 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года328354247
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года354247289
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31111366
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1136628
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года639467313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года467313317
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года638466312
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года466312317
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8144265
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года144265317
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года63032347
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года323470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года638467312
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года467312317
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года638466312
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года466312317
21103 Выручка за отчетный год220
21104 Выручка за предыдущий год200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2-30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 37"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 37"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 37"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (638) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 37"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 37"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (2) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 37"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (2) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 37"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 37"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 37"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 37"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 37"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.518

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 37"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 37"