Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛРЕМСЕРВИС" ИНН:1434042125 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67672921 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1510360
11504 Основные средства на конец предыдущего года2415300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1524360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2436300
12103 Запасы на конец отчетного года1680192018962875
12104 Запасы на конец предыдущего года1920189628551522
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года173643662824826
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года436628248263032
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151121533
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12153334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3567629847350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6298473537140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3582632247713744
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6322477137444610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-465-53223-711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-53223-711-885
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4047637545484455
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6375454844555495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4047637545480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6375454844550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3582632247713744
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6322477137444610
21103 Выручка за отчетный год64463558053848639716
21104 Выручка за предыдущий год55805384863971622982
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62234550583833138275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55058383313827523798
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22297471550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74715514410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22297471550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год74715514410
23503 Прочие расходы за отчетный год205046501173
23504 Прочие расходы за предыдущий год46501173169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1792821550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2821552680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64455838594
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год558385940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-465-276-230174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-276-230174-985

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛРЕМСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛРЕМСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛРЕМСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-465)/Стоимость активов (3582) = -12.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛРЕМСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62234+0+0) = 3.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛРЕМСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2229)/Выручка (64463) = 3.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛРЕМСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-465)/Выручка (64463) = -0.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛРЕМСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛРЕМСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛРЕМСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛРЕМСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛРЕМСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.115

Индекс Альтмана Z = -1.088

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛРЕМСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (3.46%), рентабельность компании (-0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛРЕМСЕРВИС"