ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ+" ИНН:1434042767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92116880 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года350331
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года54550
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5947881
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5947881
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11066
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года46670
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года46670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1130693
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1170815
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5947881
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87210
23203 Проценты к получению за отчетный год9046330
23503 Прочие расходы за отчетный год8542619
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50372113
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1007457
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4029856
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год402980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ+"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ+"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40298)/Стоимость активов (5947) = 677.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40298)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 6.776

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 8.47

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 85.542

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ+"