Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринская ремонтно-строительная компания" ИНН:1434042809 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92116934 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3968107100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1071000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4286108343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1083430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4286108343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1083430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года418932319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года323190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года977624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года977624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4286108343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1083430
21103 Выручка за отчетный год507175761237
21104 Выручка за предыдущий год757612370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8407844994
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78449940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4231-268243
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2682430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4231-268243
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2682430
23404 Прочие доходы за предыдущий год5700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4231-211243
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2112430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год747624
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год76240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4157-287219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2872190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринская ремонтно-строительная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринская ремонтно-строительная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринская ремонтно-строительная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4157)/Стоимость активов (4286) = 96.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринская ремонтно-строительная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (840+0+0) = 503.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринская ремонтно-строительная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4231)/Выручка (5071) = 83.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринская ремонтно-строительная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4157)/Выручка (5071) = 81.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринская ремонтно-строительная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 44.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринская ремонтно-строительная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 41.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринская ремонтно-строительная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринская ремонтно-строительная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринская ремонтно-строительная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.97

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.987

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 43.186

Индекс Альтмана Z = 61.549

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринская ремонтно-строительная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (41.01), коэффициент текущей ликвидности (44.19), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (83.44%), рентабельность компании (81.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринская ремонтно-строительная компания"