ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТОЙ РЕГИОН" ИНН:1434043030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92120114 ОКВЭД:13.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21886148632997
11504 Основные средства на конец предыдущего года1486329971666
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21899148632997
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1486329971666
12103 Запасы на конец отчетного года20385825905
12104 Запасы на конец предыдущего года582590550
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1524700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7291502529452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5025294802576
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7193714326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года714298327
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года318065679110683
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56791106832953
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года537057165413682
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71654136824619
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4417000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года558700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4419055872947
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55872947198
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года26629553936
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года295539363676
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года26629553936
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года295539363676
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9249627566799
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года627566799745
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года35600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9249631126799
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года631126799745
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года537057165413682
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71654136824619
21103 Выручка за отчетный год9628413476977031
21104 Выручка за предыдущий год1347697703119089
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9127612936373253
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1293637325318751
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год500854063778
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54063778338
22203 Управленческие расходы за отчетный год462300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38554063778
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54063778338
23304 Проценты к уплате за предыдущий год99500
23403 Прочие доходы за отчетный год4145400
23503 Прочие расходы за отчетный год2481067121
23504 Прочие расходы за предыдущий год1067121103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4159133443657
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33443657235
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61704730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70473052
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4153026402927
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26402927178
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4153000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год264000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТОЙ РЕГИОН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТОЙ РЕГИОН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТОЙ РЕГИОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41530)/Стоимость активов (53705) = 77.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТОЙ РЕГИОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (385)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91276+0+4623) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТОЙ РЕГИОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (385)/Выручка (96284) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТОЙ РЕГИОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41530)/Выручка (96284) = 43.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТОЙ РЕГИОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТОЙ РЕГИОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТОЙ РЕГИОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТОЙ РЕГИОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТОЙ РЕГИОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.42

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.773

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.774

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.644

Индекс Альтмана Z = 15.353

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТОЙ РЕГИОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (3.44), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (0.4%), рентабельность компании (43.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТОЙ РЕГИОН"