Общество с ограниченной ответственностью "ЮжЯкутСнаб" ИНН:1434043217 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92127895 ОКВЭД:63.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16087283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года283260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2443
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16174527
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года527263
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16174527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года527264
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-607710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1023
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22251517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года517241
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22251517
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года517241
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16174527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года527264
21103 Выручка за отчетный год550562056
21104 Выручка за предыдущий год20562972
21203 Себестоимость продаж за отчетный год604442049
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20492938
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-53887
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год734
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-53887
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год734
23303 Проценты к уплате за отчетный год6170
23403 Прочие доходы за отчетный год352660
23503 Прочие расходы за отчетный год3533817
23504 Прочие расходы за предыдущий год1717
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6077-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1017
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6087-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЮжЯкутСнаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЮжЯкутСнаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЮжЯкутСнаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6087)/Стоимость активов (16174) = -37.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЮжЯкутСнаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60444+0+0) = -8.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЮжЯкутСнаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5388)/Выручка (55056) = -9.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЮжЯкутСнаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6087)/Выручка (55056) = -11.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЮжЯкутСнаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮжЯкутСнаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮжЯкутСнаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮжЯкутСнаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЮжЯкутСнаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.376

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.376

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.376

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.273

Индекс Альтмана Z = -6.506

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЮжЯкутСнаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.38), рентабельность продукции (-9.79%), рентабельность компании (-11.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЮжЯкутСнаб"