Общество с ограниченной ответственностью "Антей" ИНН:1434044147 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38700177 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года183502278330495
12104 Запасы на конец предыдущего года22783304950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183672279830500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22798305000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183672279830500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22798305000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года120051058000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года510580000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года120051058000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года510580000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4510960822000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9608220000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года126575984490
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года80854900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171671559222490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17693224900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183672279830500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22798305000
21103 Выручка за отчетный год187472484632950
21104 Выручка за предыдущий год24846329500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187172250731250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22507312500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3023391700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год233917000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3023391700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год233917000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3023391140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год233911400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год187248320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2483200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1572091820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20918200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Антей"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Антей"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Антей"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-157)/Стоимость активов (18367) = -0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Антей"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18717+0+0) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Антей"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (18747) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Антей"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-157)/Выручка (18747) = -0.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Антей"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Антей"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Антей"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Антей"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Антей"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 4.93

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Антей"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.16%), рентабельность компании (-0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Антей"