Общество с ограниченной ответственностью "Продис-ДВ" ИНН:1434044549 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38705699 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года314268
12104 Запасы на конец предыдущего года2680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34495841
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37636309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37636309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1461548
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1471558
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22925751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22925751
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37636309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63090
21103 Выручка за отчетный год2659824115
21104 Выручка за предыдущий год241150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1776815787
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год157870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88308328
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год70976936
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год69360
22203 Управленческие расходы за отчетный год305234
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14281158
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11580
23403 Прочие доходы за отчетный год30
23503 Прочие расходы за отчетный год24518
23504 Прочие расходы за предыдущий год180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11861140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год268228
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2280
24603 Прочее за отчетный год5768
24604 Прочее за предыдущий год7680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год913144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год913144
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Продис-ДВ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Продис-ДВ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Продис-ДВ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (913)/Стоимость активов (3763) = 24.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Продис-ДВ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1428)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17768+7097+305) = 5.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Продис-ДВ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1428)/Выручка (26598) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Продис-ДВ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (913)/Выручка (26598) = 3.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Продис-ДВ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Продис-ДВ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Продис-ДВ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Продис-ДВ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Продис-ДВ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.315

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.642

Индекс Альтмана Z = 6.148

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Продис-ДВ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (5.37%), рентабельность компании (3.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Продис-ДВ"