ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "САХА ЗАЙМ" ИНН:1434044813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13120906 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года452077335942
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года773859420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182364725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3647250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года470280976667
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года810266670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года470380976667
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года809766670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года465780105159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года800951590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4587129
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года861290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45871508
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8615080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года470280976667
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года809666670
21103 Выручка за отчетный год544176846548
21104 Выручка за предыдущий год768465480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год544176846548
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год768465480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год544176846548
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год768465480
23403 Прочие доходы за отчетный год691320
23404 Прочие доходы за предыдущий год13200
23503 Прочие расходы за отчетный год350041331634
23504 Прочие расходы за предыдущий год413316340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год201035644934
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год356449340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год201028514934
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год285149340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "САХА ЗАЙМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "САХА ЗАЙМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "САХА ЗАЙМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2010)/Стоимость активов (4703) = 42.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "САХА ЗАЙМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5441)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "САХА ЗАЙМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5441)/Выручка (5441) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "САХА ЗАЙМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2010)/Выручка (5441) = 36.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "САХА ЗАЙМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 104.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "САХА ЗАЙМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 104.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "САХА ЗАЙМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "САХА ЗАЙМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "САХА ЗАЙМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.427

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.427

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 103.489

Индекс Альтмана Z = 119.419

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "САХА ЗАЙМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.04), коэффициент быстрой ликвидности (104.49), коэффициент текущей ликвидности (104.49), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (36.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "САХА ЗАЙМ"