ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОСТРОЙ" ИНН:1434044997 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13126317 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года679762690
11504 Основные средства на конец предыдущего года626900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года679762690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года626900
12103 Запасы на конец отчетного года100300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11939110094583
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1083845830
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года110000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года17100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1162271438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2714380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15204112805021
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1128050210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22001175495021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1754950210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1374800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1243200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13758124423176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1244231760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года111700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года712651071845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года510718450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года824351071845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года510718450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22001175495021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1754950210
21103 Выручка за отчетный год353543253321846
21104 Выручка за предыдущий год32533218460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год332202342918636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23429186360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год213491043210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год910432100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год213491043210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год910432100
23403 Прочие доходы за отчетный год565117371718
23404 Прочие доходы за предыдущий год173717180
23503 Прочие расходы за отчетный год605912881751
23504 Прочие расходы за предыдущий год128814960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год172695533177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год955334320
24603 Прочее за отчетный год40900
24604 Прочее за предыдущий год30000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131792533177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год925331770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год131700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год925300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1317)/Стоимость активов (22001) = 5.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33220+0+0) = 6.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2134)/Выручка (35354) = 6.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1317)/Выручка (35354) = 3.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.367

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.669

Индекс Альтмана Z = 4.88

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.59), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (6.04%), рентабельность компании (3.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОСТРОЙ"