Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Тур+" ИНН:1434045052 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13126470 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13474294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года742940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134476294
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4762940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года144486304
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4863040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года134284294
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2842940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144294304
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2943040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года144486304
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4863040
21103 Выручка за отчетный год109224191410
21104 Выручка за предыдущий год241914100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94321031064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210310640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149316346
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3163460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год149316346
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3163460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год149316346
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3163460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год153252
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год134284294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2842940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год134284294
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2842940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Тур+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Тур+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Тур+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (134)/Стоимость активов (144) = 93.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Тур+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (149)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (943+0+0) = 15.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Тур+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (149)/Выручка (1092) = 13.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Тур+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (134)/Выручка (1092) = 12.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Тур+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Тур+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Тур+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Тур+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Тур+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.931

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.248

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Тур+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.64%), рентабельность компании (12.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Тур+"