Общество с ограниченной ответственностью "ПремьерСервисВосток" ИНН:1434045430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13133926 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года977350685
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3506800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1169282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года692820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года988419993
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4199890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года988419993
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4199890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года545361826
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3618260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44358167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года581630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44358167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года581630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года988419993
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4199890
21103 Выручка за отчетный год372139141471
21104 Выручка за предыдущий год391414710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33144225536
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8235350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год407-311935
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30919360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год407-311935
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30919360
23503 Прочие расходы за отчетный год9258109
23504 Прочие расходы за предыдущий год58130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год315-369826
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30339230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1301070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год107960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год185-476826
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29268270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПремьерСервисВосток"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПремьерСервисВосток"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПремьерСервисВосток"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (185)/Стоимость активов (988) = 18.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПремьерСервисВосток"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (407)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3314+0+0) = 12.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПремьерСервисВосток"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (407)/Выручка (3721) = 10.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПремьерСервисВосток"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (185)/Выручка (3721) = 4.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПремьерСервисВосток"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПремьерСервисВосток"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПремьерСервисВосток"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПремьерСервисВосток"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПремьерСервисВосток"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.319

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.23

Индекс Альтмана Z = 7.666

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПремьерСервисВосток"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.23), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (10.94%), рентабельность компании (4.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПремьерСервисВосток"