ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОРАЙОН ДЕРЕВЯННОЙ ЗАСТРОЙКИ" ИНН:1434045694 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13140337 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7151625212
12104 Запасы на конец предыдущего года16262120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24129235525186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2357072660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10422594839
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25759120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25886277716237
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2777183900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25886277726237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2777283910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2370027375176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года273713860
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года218624995971
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2499569150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2186250351061
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2503570050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25886277726237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2777283910
21103 Выручка за отчетный год26820201367072
21104 Выручка за предыдущий год2013682500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22291201069128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2010695900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год452930-2056
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30-13400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год452930-2056
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30-13400
23403 Прочие доходы за отчетный год10447120322800
23404 Прочие доходы за предыдущий год1203228000
23503 Прочие расходы за отчетный год112301071167
23504 Прочие расходы за предыдущий год10711740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37461351677
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год135113860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37461351677
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год135113860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОРАЙОН ДЕРЕВЯННОЙ ЗАСТРОЙКИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОРАЙОН ДЕРЕВЯННОЙ ЗАСТРОЙКИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОРАЙОН ДЕРЕВЯННОЙ ЗАСТРОЙКИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3746)/Стоимость активов (25886) = 14.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОРАЙОН ДЕРЕВЯННОЙ ЗАСТРОЙКИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4529)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22291+0+0) = 20.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОРАЙОН ДЕРЕВЯННОЙ ЗАСТРОЙКИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4529)/Выручка (26820) = 16.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОРАЙОН ДЕРЕВЯННОЙ ЗАСТРОЙКИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3746)/Выручка (26820) = 13.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОРАЙОН ДЕРЕВЯННОЙ ЗАСТРОЙКИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОРАЙОН ДЕРЕВЯННОЙ ЗАСТРОЙКИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОРАЙОН ДЕРЕВЯННОЙ ЗАСТРОЙКИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОРАЙОН ДЕРЕВЯННОЙ ЗАСТРОЙКИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОРАЙОН ДЕРЕВЯННОЙ ЗАСТРОЙКИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.842

Индекс Альтмана Z = 18.84

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОРАЙОН ДЕРЕВЯННОЙ ЗАСТРОЙКИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (11.51), коэффициент текущей ликвидности (11.84), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (16.89%), рентабельность компании (13.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОРАЙОН ДЕРЕВЯННОЙ ЗАСТРОЙКИ"