ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО" ИНН:1434045790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97538114 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117611647215055
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107231546215931
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63735296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117612655825291
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107862570026243
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117613373933756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107863416436900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110743289031958
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103263195935963
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6878491798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4602205937
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6878491798
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4602205937
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117613373933756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107863416436900
21103 Выручка за отчетный год19006073356867
21104 Выручка за предыдущий год159165686755547
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10406536967700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57886770063061
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год860-4636-10833
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10128-10833-7514
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год860-4636-10833
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10128-10833-7514
23503 Прочие расходы за отчетный год610853341
23504 Прочие расходы за предыдущий год5133413011
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8542458-3341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10077-334129
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год87300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7472097-3341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9204-334129

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (747)/Стоимость активов (11761) = 6.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (860)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1040+0+0) = 82.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (860)/Выручка (1900) = 45.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (747)/Выручка (1900) = 39.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.119

Индекс Альтмана Z = 23.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (17.12), коэффициент текущей ликвидности (17.12), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (45.26%), рентабельность компании (39.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ ХОЗЯЙСТВО"