ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛЕТОЛ" ИНН:1434046539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23284052 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2976610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1084406
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40601016
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47971016
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4756918
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года880
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1010
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47971016
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10160
21103 Выручка за отчетный год64641697
21104 Выручка за предыдущий год16970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2216678
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42481019
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42481019
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10190
23403 Прочие доходы за отчетный год20
23503 Прочие расходы за отчетный год329
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42181010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год380102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3838908
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛЕТОЛ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛЕТОЛ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛЕТОЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3838)/Стоимость активов (4797) = 80.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛЕТОЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4248)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2216+0+0) = 191.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛЕТОЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4248)/Выручка (6464) = 65.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛЕТОЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3838)/Выручка (6464) = 59.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛЕТОЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 99.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛЕТОЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 99.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛЕТОЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 26.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛЕТОЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛЕТОЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.84

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.8

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.879

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 116

Индекс Альтмана Z = 135.825

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛЕТОЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (26.44), коэффициент быстрой ликвидности (99.02), коэффициент текущей ликвидности (99.02), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (65.72%), рентабельность компании (59.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛЕТОЛ"

Еще предприятия