ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСГРУЗ" ИНН:1434047067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23303737 ОКВЭД:63.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года879245
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8495
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1002340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1002340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года996280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года635
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1002340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3400
21103 Выручка за отчетный год13142452
21104 Выручка за предыдущий год4520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12287167
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год855285
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год855285
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2850
23503 Прочие расходы за отчетный год72
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год848283
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год716271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСГРУЗ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСГРУЗ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСГРУЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (716)/Стоимость активов (1002) = 71.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСГРУЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (855)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12287+0+0) = 6.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСГРУЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (855)/Выручка (13142) = 6.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСГРУЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (716)/Выручка (13142) = 5.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСГРУЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 167

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСГРУЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 160.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСГРУЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСГРУЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСГРУЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.715

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.846

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 166

Индекс Альтмана Z = 188.837

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСГРУЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14), коэффициент быстрой ликвидности (160.5), коэффициент текущей ликвидности (167), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (6.51%), рентабельность компании (5.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНСГРУЗ"