МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИМУЩЕСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПОСЕЛЕНИЯ" ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ "ПОСЕЛОК ЧУЛЬМАН" ИНН:1434047412 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23308443 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176621276
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176621384
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года176621384
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5942530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6042630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11620754
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11620754
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года176621384
21103 Выручка за отчетный год279901276
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19665604
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8325672
22203 Управленческие расходы за отчетный год2429138
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5896534
23403 Прочие доходы за отчетный год11330
23503 Прочие расходы за отчетный год9364
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6093530
24603 Прочее за отчетный год1510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5942530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5942530
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5942530
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6042630
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5942530
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5942530
33003 Величина капитала на 31100100
33007 Величина капитала на 315942530
33008 Величина капитала на 316042630
36003 Чистые активы на 316042630
41103 Поступления – всего за отчетный год93940
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год93300
41193 Прочие поступления за отчетный год640
41203 Платежи – всего за отчетный год95020
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год64360
41293 Прочие платежи за отчетный год15160
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1080
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИМУЩЕСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПОСЕЛЕНИЯ" ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ "ПОСЕЛОК ЧУЛЬМАН"

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИМУЩЕСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПОСЕЛЕНИЯ" ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ "ПОСЕЛОК ЧУЛЬМАН"

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИМУЩЕСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПОСЕЛЕНИЯ" ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ "ПОСЕЛОК ЧУЛЬМАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5942)/Стоимость активов (17662) = 33.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИМУЩЕСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПОСЕЛЕНИЯ" ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ "ПОСЕЛОК ЧУЛЬМАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5896)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19665+0+2429) = 26.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИМУЩЕСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПОСЕЛЕНИЯ" ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ "ПОСЕЛОК ЧУЛЬМАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5896)/Выручка (27990) = 21.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИМУЩЕСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПОСЕЛЕНИЯ" ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ "ПОСЕЛОК ЧУЛЬМАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5942)/Выручка (27990) = 21.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИМУЩЕСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПОСЕЛЕНИЯ" ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ "ПОСЕЛОК ЧУЛЬМАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИМУЩЕСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПОСЕЛЕНИЯ" ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ "ПОСЕЛОК ЧУЛЬМАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИМУЩЕСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПОСЕЛЕНИЯ" ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ "ПОСЕЛОК ЧУЛЬМАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИМУЩЕСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПОСЕЛЕНИЯ" ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ "ПОСЕЛОК ЧУЛЬМАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИМУЩЕСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПОСЕЛЕНИЯ" ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ "ПОСЕЛОК ЧУЛЬМАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.342

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.345

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.52

Индекс Альтмана Z = 6.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИМУЩЕСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПОСЕЛЕНИЯ" ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ "ПОСЕЛОК ЧУЛЬМАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (21.06%), рентабельность компании (21.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИМУЩЕСТВЕННО-ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС ПОСЕЛЕНИЯ" ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ "ПОСЕЛОК ЧУЛЬМАН"