Закрытое акционерное общество "Геолнефтегазснаб" ИНН:1435001481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05328018 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37091376893488935811
11504 Основные средства на конец предыдущего года37689348893581136763
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3709137689348890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3768934889358110
12104 Запасы на конец предыдущего года9156472487
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106272551886423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года725114364244264
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года151500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15400300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1477204913472132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2049134721321072
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2559279966910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2799669190280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39649404884158044838
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40488415804483842589
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года848400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года848400
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года155251552500
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года155251552500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года233672203100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года220312373500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38976376403934440344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37640393444034439875
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года673284722364494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2847223644942714
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года673284722360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2847223644940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39649404884158044838
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40488415804483842589
21103 Выручка за отчетный год22201216532597723985
21104 Выручка за предыдущий год21653259772398521231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год222012165311950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год216532597710890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год200282273300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год227332478200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2173-108011950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1080119510890
23203 Проценты к получению за отчетный год337400
23204 Проценты к получению за предыдущий год37425100
23403 Прочие доходы за отчетный год19849482944208
23404 Прочие доходы за предыдущий год9482693208138
23503 Прочие расходы за отчетный год22081280324065
23504 Прочие расходы за предыдущий год1280324065153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1952-10388990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-103889912320
24603 Прочее за отчетный год61766700
24604 Прочее за предыдущий год66777000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1335-1705129469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1705129469-362
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1335-170500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-170512900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "Геолнефтегазснаб"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "Геолнефтегазснаб"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "Геолнефтегазснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1335)/Стоимость активов (39649) = 3.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "Геолнефтегазснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+20028+0) = 10.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "Геолнефтегазснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2173)/Выручка (22201) = 9.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "Геолнефтегазснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1335)/Выручка (22201) = 6.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "Геолнефтегазснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "Геолнефтегазснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "Геолнефтегазснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "Геолнефтегазснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "Геолнефтегазснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 57.914

Индекс Альтмана Z = 61.565

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "Геолнефтегазснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.19), коэффициент быстрой ликвидности (3.77), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (9.79%), рентабельность компании (6.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "Геолнефтегазснаб"