НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕЛЕВОЙ ФОНД БУДУЩИХ ПОКОЛЕНИЙ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)" ИНН:1435002238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23301997 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года376959602082498082539824
11504 Основные средства на конец предыдущего года602082498082539824493062
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года266322261724648138762138
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2617246481387621381219138
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64328186380611462200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года863806114622013019620
12103 Запасы на конец отчетного года22421595152320
12104 Запасы на конец предыдущего года159515232302820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года665260149349314715362096589
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149349314715361964307336545
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года204069112047120000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года112047120001020000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года242535238273256446128665
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года238273256446128665526809
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7416453145644269350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года31456442693500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1855751215997221821490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2159972218214922252540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2499032302377833283693527216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3023778332836935272162575554
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2494769030435862295412
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3014944032509152295412
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2494769033205380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3014944035253380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3886883478311878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8834783118785667
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года377000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4263883478310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8834783118780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2499032302377833283693527216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3023778332836935272162575554
21103 Выручка за отчетный год38787559835440893399
21104 Выручка за предыдущий год55983544089339925812
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6745198972107549574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198972107549574432
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3204236086333330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3608633333438250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3204236086333330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3608633333438250
23203 Проценты к получению за отчетный год4379324743344290
23204 Проценты к получению за предыдущий год2474334429770100
23403 Прочие доходы за отчетный год96962152810045578405
23404 Прочие доходы за предыдущий год15281004551395263967
23503 Прочие расходы за отчетный год9223390501715471794976
23504 Прочие расходы за предыдущий год90501715471794976191358
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80564-842660135000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-84266013500270840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14508105991253822851
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10599125382285119313
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год160517913198380
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1791319838174340
24603 Прочее за отчетный год356-1462450
24604 Прочее за предыдущий год1462-4500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65700-8547219174233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-854721917423378532
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год65700-8547219170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-85472191742330
32005 Величина капитала на 313014944032509150
32008 Величина капитала на 313014944035253380
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)52017502073290
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)52017502073290
33245 Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)520175000
33248 Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)520175000
33005 Величина капитала на 312494769030435860
33008 Величина капитала на 312494769033205380
36003 Чистые активы на 312495146000
36004 Чистые активы на 313014944000
41103 Поступления – всего за отчетный год107329410
41193 Прочие поступления за отчетный год106700660
41203 Платежи – всего за отчетный год107175780
41293 Прочие платежи за отчетный год106582860
61003 Остаток средств на начало отчетного года2634909304450332551480
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год5296586816215284760
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год6570009170
62003 Поступило средств - всего за отчетный год5953586816215297700
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1069861876566932250
63133 иные мероприятия за отчетный год1069861876566932250
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год4259644838449030
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год3132429614315130
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год446119514710
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год9138937512040
63263 прочие за отчетный год1688452571360
63003 Использовано средств - всего за отчетный год111245710912157404150
64003 Остаток средств на конец отчетного года2117810263490930445030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕЛЕВОЙ ФОНД БУДУЩИХ ПОКОЛЕНИЙ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)"

Прибыль

Прибыль НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕЛЕВОЙ ФОНД БУДУЩИХ ПОКОЛЕНИЙ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)"

Чистые активы

Чистые активы НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕЛЕВОЙ ФОНД БУДУЩИХ ПОКОЛЕНИЙ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65700)/Стоимость активов (2499032) = 2.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕЛЕВОЙ ФОНД БУДУЩИХ ПОКОЛЕНИЙ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32042)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6745+0+0) = 475.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕЛЕВОЙ ФОНД БУДУЩИХ ПОКОЛЕНИЙ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32042)/Выручка (38787) = 82.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕЛЕВОЙ ФОНД БУДУЩИХ ПОКОЛЕНИЙ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65700)/Выручка (38787) = 169.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕЛЕВОЙ ФОНД БУДУЩИХ ПОКОЛЕНИЙ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 449.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕЛЕВОЙ ФОНД БУДУЩИХ ПОКОЛЕНИЙ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 275.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕЛЕВОЙ ФОНД БУДУЩИХ ПОКОЛЕНИЙ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 56.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕЛЕВОЙ ФОНД БУДУЩИХ ПОКОЛЕНИЙ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕЛЕВОЙ ФОНД БУДУЩИХ ПОКОЛЕНИЙ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 585.214

Индекс Альтмана Z = 619.635

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕЛЕВОЙ ФОНД БУДУЩИХ ПОКОЛЕНИЙ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (56.89), коэффициент быстрой ликвидности (275.42), коэффициент текущей ликвидности (449.92), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (82.61%), рентабельность компании (169.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕЛЕВОЙ ФОНД БУДУЩИХ ПОКОЛЕНИЙ РЕСПУБЛИКИ САХА (ЯКУТИЯ)"