Общество с ограниченной ответственностью "Траверс" ИНН:1435008261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13139878 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6889735763576235
11504 Основные средства на конец предыдущего года7357635762353690
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года11000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6900735763570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7357635762350
12103 Запасы на конец отчетного года422119499431
12104 Запасы на конец предыдущего года119499431424
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19420871438305586
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8714373155867446
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2538245833034993
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2458330349934989
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года664300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года439900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224471133376320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113337632110100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29347186911398917245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18691139891724516549
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года17417400
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года17417400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года120611183300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года118331108800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12245120171127111298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1201711271112989786
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2210000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года241900
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года191500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года223419150
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1915130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14868665527035935
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6655270359346754
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14868665527030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6655270359340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29347186911398917245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18691139891724516549
21103 Выручка за отчетный год27809199261288515962
21104 Выручка за предыдущий год19926128851596212753
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27346187991355113957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18799135511395711082
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4631127-6660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1127-66620050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4631127-6660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1127-66620050
23403 Прочие доходы за отчетный год77149453512
23404 Прочие доходы за предыдущий год14945351362
23503 Прочие расходы за отчетный год2041272373645
23504 Прочие расходы за предыдущий год127237364581
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3361014420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10144218730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год731996253
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1996251330
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год6400
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год11000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год268811341619
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8113416191322
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26881100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8113400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Траверс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Траверс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Траверс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (268)/Стоимость активов (29347) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Траверс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (463)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27346+0+0) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Траверс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (463)/Выручка (27809) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Траверс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (268)/Выручка (27809) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Траверс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Траверс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Траверс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Траверс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Траверс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.258

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.716

Х5 = Выручка/Активы = 0.948

Индекс Альтмана Z = 1.474

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.474<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Траверс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (1.66%), рентабельность компании (0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Траверс"