Закрытое акционерное торгово-производственное общество "ЯКУТТОРГТЕХНИКА" имени Попова Олега Васильевича ИНН:1435010060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23309763 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года573457345734
11504 Основные средства на конец предыдущего года5734573440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года573457345734
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5734573440
12103 Запасы на конец отчетного года392432243033
12104 Запасы на конец предыдущего года322430333260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года410347177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3471771307
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года740388380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43341097412048
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109741204815997
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100681670817782
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года167081778216037
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года577457740
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года577457740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года577457745774
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года577457746366
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года269118180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года429482430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8243101900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42941093412008
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10934120089671
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100681670817782
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года167081778216037
21103 Выручка за отчетный год188521882926677
21104 Выручка за предыдущий год188292667726552
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168681183327079
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118332707923221
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19846996-402
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6996-4023331
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19846996-402
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6996-4023331
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2881420
23403 Прочие доходы за отчетный год111
23404 Прочие доходы за предыдущий год119
23504 Прочие расходы за предыдущий год11254832
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19855584-591
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5584-5913308
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19855584-591
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5584-5913308
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год198555840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5584-5910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное торгово-производственное общество "ЯКУТТОРГТЕХНИКА" имени Попова Олега Васильевича

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное торгово-производственное общество "ЯКУТТОРГТЕХНИКА" имени Попова Олега Васильевича

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное торгово-производственное общество "ЯКУТТОРГТЕХНИКА" имени Попова Олега Васильевича

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1985)/Стоимость активов (10068) = 19.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное торгово-производственное общество "ЯКУТТОРГТЕХНИКА" имени Попова Олега Васильевича

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1984)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16868+0+0) = 11.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное торгово-производственное общество "ЯКУТТОРГТЕХНИКА" имени Попова Олега Васильевича

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1984)/Выручка (18852) = 10.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное торгово-производственное общество "ЯКУТТОРГТЕХНИКА" имени Попова Олега Васильевича

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1985)/Выручка (18852) = 10.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное торгово-производственное общество "ЯКУТТОРГТЕХНИКА" имени Попова Олега Васильевича

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное торгово-производственное общество "ЯКУТТОРГТЕХНИКА" имени Попова Олега Васильевича

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное торгово-производственное общество "ЯКУТТОРГТЕХНИКА" имени Попова Олега Васильевича

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное торгово-производственное общество "ЯКУТТОРГТЕХНИКА" имени Попова Олега Васильевича

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное торгово-производственное общество "ЯКУТТОРГТЕХНИКА" имени Попова Олега Васильевича

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.197

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.345

Х5 = Выручка/Активы = 1.872

Индекс Альтмана Z = 3.215

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное торгово-производственное общество "ЯКУТТОРГТЕХНИКА" имени Попова Олега Васильевича

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (10.52%), рентабельность компании (10.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное торгово-производственное общество "ЯКУТТОРГТЕХНИКА" имени Попова Олега Васильевича