Общество с ограниченной ответственностью "Инфотех-Сервис" ИНН:1435012902 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31461367 ОКВЭД:52.48.16

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3996444349325423
11504 Основные средства на конец предыдущего года4443493254235779
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3996444349320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4443493254230
12103 Запасы на конец отчетного года27869246802451323991
12104 Запасы на конец предыдущего года24680245132399123069
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88118512587616614
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85125876651713191
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1104911049111080
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1104911108100320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1101228639462121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2286394621211955
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2438380
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3838650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4885446565454810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4656545481427260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52850510085041348149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51008504134814943994
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1313130
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1313130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5067449707482040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4970748204444430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50699497324822944468
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49732482294446840731
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2151127621843681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1276218436813263
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2151127621840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1276218436810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52850510085041348149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51008504134814943994
21103 Выручка за отчетный год28481297483628445729
21104 Выручка за предыдущий год29748362844572939824
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26753275303182341468
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27530318234146837751
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1728221844610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2218446142610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1728221844610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2218446142610
23403 Прочие доходы за отчетный год75116196766
23404 Прочие доходы за предыдущий год11619676680
23503 Прочие расходы за отчетный год856891306
23504 Прочие расходы за предыдущий год6891306664
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1718226645660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2266456647210
24603 Прочее за отчетный год737-7588050
24604 Прочее за предыдущий год758-8059830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год981150837613738
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150837613738696
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год981150837610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1508376137380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инфотех-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инфотех-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инфотех-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (981)/Стоимость активов (52850) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инфотех-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1728)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26753+0+0) = 6.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инфотех-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1728)/Выручка (28481) = 6.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инфотех-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (981)/Выручка (28481) = 3.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инфотех-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инфотех-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инфотех-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инфотех-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инфотех-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.57

Индекс Альтмана Z = 30.831

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инфотех-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (4.61), коэффициент текущей ликвидности (17.58), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (6.07%), рентабельность компании (3.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инфотех-Сервис"