Общество с ограниченной ответственностью "Санитар" ИНН:1435015491 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13136184 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года110411040
11504 Основные средства на конец предыдущего года110400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110411040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года110400
12103 Запасы на конец отчетного года96031433711678
12104 Запасы на конец предыдущего года1433749595961
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года185906378
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года220123459937
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2345163158249
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3992975812
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29758128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года140621965728805
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года196572208618535
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151662076128805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207612208618535
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года35035
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года353535
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35017960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35179609728
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15131685010845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года685041268807
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1387600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151312076110845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2072641268807
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151662076128805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207612208618535
21103 Выручка за отчетный год949582839734
21104 Выручка за предыдущий год828397348688
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год949582839734
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год828397348688
22103 Коммерческие расходы за отчетный год960574521605
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год745216056024
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1108318129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83181292664
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1108318129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83181292664
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1108318129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83181292662
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1108318129
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год83181292662

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Санитар"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Санитар"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Санитар"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-110)/Стоимость активов (15166) = -0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Санитар"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+9605+0) = -1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Санитар"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-110)/Выручка (9495) = -1.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Санитар"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-110)/Выручка (9495) = -1.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Санитар"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Санитар"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Санитар"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Санитар"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Санитар"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = -0.527

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Санитар"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-1.16%), рентабельность компании (-1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Санитар"