Общество с ограниченной ответственностью "АвтоБакС" ИНН:1435024802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76714373 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202620222171
11504 Основные средства на конец предыдущего года202221710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202620222171
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года202221710
12103 Запасы на конец отчетного года631560538
12104 Запасы на конец предыдущего года5605380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года730261863120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года618631200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132192807
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1928070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года806569384465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года693844650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1009189606637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года896066370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года646542501482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года425014820
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года178019602500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года196025000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года178019602500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года196025000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55411315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4113150
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года179123392339
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года233923390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184627502654
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года275026540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1009189606637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года896066370
21103 Выручка за отчетный год639661625825
21104 Выручка за предыдущий год616258250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год436131993226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год319932260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год203529632599
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год296325990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год203529632599
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год296325990
23403 Прочие доходы за отчетный год1438688889
23404 Прочие доходы за предыдущий год6888890
23503 Прочие расходы за отчетный год866700921
23504 Прочие расходы за предыдущий год7009210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год260729512567
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год295125670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год260729512567
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год295125670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АвтоБакС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АвтоБакС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АвтоБакС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2607)/Стоимость активов (10091) = 25.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АвтоБакС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2035)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4361+0+0) = 46.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АвтоБакС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2035)/Выручка (6396) = 31.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АвтоБакС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2607)/Выручка (6396) = 40.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АвтоБакС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АвтоБакС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АвтоБакС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АвтоБакС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АвтоБакС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.794

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.258

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.258

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.783

Индекс Альтмана Z = 9.656

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АвтоБакС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (4.03), коэффициент текущей ликвидности (4.37), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (31.82%), рентабельность компании (40.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АвтоБакС"