Общество с ограниченной ответственностью "Шанс ЛТД" ИНН:1435030147 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13127920 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года852860
12104 Запасы на конец предыдущего года286055
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23016
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года301617
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года875888
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5888101
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года875888
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5888101
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года875858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года585861
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года875888
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5888101
21103 Выручка за отчетный год720670630
21104 Выручка за предыдущий год6706300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год691670605
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6706050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29025
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год290-3
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год290-3
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год290-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Шанс ЛТД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Шанс ЛТД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Шанс ЛТД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (87) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Шанс ЛТД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (691+0+0) = 4.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Шанс ЛТД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (720) = 4.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Шанс ЛТД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (720) = 4.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Шанс ЛТД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шанс ЛТД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шанс ЛТД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шанс ЛТД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Шанс ЛТД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.033

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Шанс ЛТД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.03%), рентабельность компании (4.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Шанс ЛТД"