Общество с ограниченной ответственностью "Хотулар" ИНН:1435030690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23312765 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27128129048
11504 Основные средства на конец предыдущего года281290481796
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2712812900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года281290480
12103 Запасы на конец отчетного года1051051571172
12104 Запасы на конец предыдущего года10515711720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129612961046323762
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129610463977320610
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3197853197853197850
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3197853197853197850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10104131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3211863211873209880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3211873209883259750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года321457321468321278326023
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года321468321278326023322437
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3003003000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года30030019710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3973-3973-39850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3973-3985-53450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3663-3663-3675-3364
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3663-3675-33642413
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года319785319785319785319785
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года319785319785319785319805
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3197853197853197850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3197853197853197850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4921498549859500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4985498595000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года414361183102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года361183102219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5335534651680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5346516896020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года321457321468321278326023
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года321468321278326023322437
21104 Выручка за предыдущий год44533398368400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год332973140357860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112360-41990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год112073-46260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111361-53450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111361-5345432
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год111361-53450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Хотулар"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Хотулар"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Хотулар"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (321457) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Хотулар"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Хотулар"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Хотулар"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Хотулар"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хотулар"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хотулар"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хотулар"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Хотулар"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.011

Индекс Альтмана Z = 6.535

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Хотулар"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Хотулар"