Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Старый город" ИНН:1435053183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76715760 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года281011228313247
11504 Основные средства на конец предыдущего года101122831324623045
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28101122830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10112283132460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61181224692149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года812246920961888
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5583252995556820
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5299555682420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63329961457
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32996145739
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5650654136582600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года541365826036390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56534542377054316886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54237705431688630091
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7007007000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7007007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года543805190338770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года519033877109890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5508052603457711689
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5260345771168913091
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14541634659663357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16346596633575970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14541634659660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16346596633570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56534542377054316886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54237705431688630091
21104 Выручка за предыдущий год23214281231638025
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год232136438280
22203 Управленческие расходы за отчетный год1716243518280
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2435182856300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1716-2203-4640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2203-464-28200
23203 Проценты к получению за отчетный год519953896150
23204 Проценты к получению за предыдущий год538961580
23403 Прочие доходы за отчетный год6015853327215271
23404 Прочие доходы за предыдущий год5853327215263333
23503 Прочие расходы за отчетный год128713086146712615
23504 Прочие расходы за предыдущий год130861467126151060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год279748633-11560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48633-1156-5820
24603 Прочее за отчетный год32139658090
24604 Прочее за предыдущий год39658093760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год247648237-6965-980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48237-6965-95822
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год247648237-69650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48237-6965-9580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Старый город"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Старый город"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Старый город"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2476)/Стоимость активов (56534) = 4.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Старый город"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1716)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1716) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Старый город"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1716)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Старый город"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2476)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Старый город"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Старый город"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Старый город"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Старый город"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Старый город"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.882

Индекс Альтмана Z = 46.638

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Старый город"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Старый город"