ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯКУТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ПРОФСОЮЗ РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ИНН:1435059315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02644316 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1001840210920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года840210326245
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1367317132132016280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года177461320162804242
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1467418586140250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года185861402572000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1467418586140257200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года185861402572004487
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7802117117808475
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1171178084757
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78021171178080
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1171178074750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6872687562176725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6875621767254480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6872687562170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6875621767250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1467418586140257200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года185861402572004487
61003 Остаток средств на начало отчетного года1171178084752551
62203 Целевые взносы за отчетный год434450029240
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год132107908682310843
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год19914174361581112438
63503 Прочие за отчетный год1423013285110468035
64003 Остаток средств на конец отчетного года7802117117808475

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯКУТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ПРОФСОЮЗ РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯКУТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ПРОФСОЮЗ РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯКУТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ПРОФСОЮЗ РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (14674) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯКУТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ПРОФСОЮЗ РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯКУТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ПРОФСОЮЗ РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯКУТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ПРОФСОЮЗ РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯКУТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ПРОФСОЮЗ РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯКУТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ПРОФСОЮЗ РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯКУТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ПРОФСОЮЗ РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯКУТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ПРОФСОЮЗ РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯКУТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ПРОФСОЮЗ РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.532

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.135

Индекс Альтмана Z = 4.682

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯКУТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ПРОФСОЮЗ РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.99), коэффициент быстрой ликвидности (2.14), коэффициент текущей ликвидности (2.14), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЯКУТСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ ПРОФСОЮЗ РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Еще предприятия