Первичная профсоюзная организация Северо-Восточного федерального университета имени М.К. Аммосова ИНН:1435059805 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55664595 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10955
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55252
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32933
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года933283
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141988
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года988535
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года988535
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года948532
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года948532
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года403
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года403
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года988535
61003 Остаток средств на начало отчетного года948532
62153 Членские взносы за отчетный год102780
62503 Прочие за отчетный год285285
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1056312049
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год83798821
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год57278
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год3670
63133 иные мероприятия за отчетный год82868473
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год31322812
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год28212557
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год1260
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год3743
63263 прочие за отчетный год148212
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1151111633

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Первичная профсоюзная организация Северо-Восточного федерального университета имени М.К. Аммосова

Прибыль

Прибыль Первичная профсоюзная организация Северо-Восточного федерального университета имени М.К. Аммосова

Чистые активы

Чистые активы Первичная профсоюзная организация Северо-Восточного федерального университета имени М.К. Аммосова

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (141) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Первичная профсоюзная организация Северо-Восточного федерального университета имени М.К. Аммосова

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Первичная профсоюзная организация Северо-Восточного федерального университета имени М.К. Аммосова

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Первичная профсоюзная организация Северо-Восточного федерального университета имени М.К. Аммосова

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Первичная профсоюзная организация Северо-Восточного федерального университета имени М.К. Аммосова

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Первичная профсоюзная организация Северо-Восточного федерального университета имени М.К. Аммосова

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Первичная профсоюзная организация Северо-Восточного федерального университета имени М.К. Аммосова

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Первичная профсоюзная организация Северо-Восточного федерального университета имени М.К. Аммосова

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Первичная профсоюзная организация Северо-Восточного федерального университета имени М.К. Аммосова

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Первичная профсоюзная организация Северо-Восточного федерального университета имени М.К. Аммосова

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Первичная профсоюзная организация Северо-Восточного федерального университета имени М.К. Аммосова

Еще предприятия