Общество с ограниченной ответственностью "Тайм-Строй+" ИНН:1435066961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76716406 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года715428105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года428105602
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года169220336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220336865
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года884648441
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6484411506
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года884648441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6484411506
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года404040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8440-8
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8844032
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4032-247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6084081145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6084091753
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года884648441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6484411506
21103 Выручка за отчетный год1972129211517
21104 Выручка за предыдущий год1292115173001
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год973129211517
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1292115172786
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9731292-8
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1292-82786
23503 Прочие расходы за отчетный год1190
23504 Прочие расходы за предыдущий год90191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9621283-8
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1283-82595
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год118770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8441206-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1206-82595
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8441206-8
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1206-82595
32003 Величина капитала на 31404040
32008 Величина капитала на 314032-247
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8448279
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8448279
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))84400
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)84400
33003 Величина капитала на 31404040
33007 Величина капитала на 318440-8
33008 Величина капитала на 318844032
41103 Поступления – всего за отчетный год221116642
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год221110885
41203 Платежи – всего за отчетный год1111525
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год112871
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год22005117
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период22005117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тайм-Строй+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тайм-Строй+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тайм-Строй+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (844)/Стоимость активов (884) = 95.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тайм-Строй+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (973)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (999+0+0) = 97.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тайм-Строй+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (973)/Выручка (1972) = 49.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тайм-Строй+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (844)/Выручка (1972) = 42.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тайм-Строй+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тайм-Строй+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тайм-Строй+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тайм-Строй+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тайм-Строй+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.955

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.135

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тайм-Строй+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (49.34%), рентабельность компании (42.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тайм-Строй+"