Союз потребительских обществ "Холбос" Республики Саха(Якутия) ИНН:1435071979 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01710620 ОКВЭД:75.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18829188171877315981
11504 Основные средства на конец предыдущего года18817187731871414618
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года118937118937118937121740
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года118937118937118937149173
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3748590
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4859700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1378031378021377700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1378021377691377210
12103 Запасы на конец отчетного года1801394730
12104 Запасы на конец предыдущего года1394734750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38118330522422432749
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33052242242137745023
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1088910889108890
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1088910889108890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1556477141088
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6477141088747
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года230330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4934244750363000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4475036300338610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187145182552174069171558
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182552174069171582209561
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1801801800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1801801800
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1456141456141456140
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1456141456141456140
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года643764376437152674
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года643764376437152795
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1021021020
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1021021020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7278459912420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года459912413410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1596111569321535740
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1569321535741526740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1156211562115620
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1156211562115620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159721405889337144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140588933716929628
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2753425620204950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2562020495189090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187145182552174069171558
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182552174069171582209561
23403 Прочие доходы за отчетный год3661134210300
23404 Прочие доходы за предыдущий год1342103022640
23503 Прочие расходы за отчетный год1605441012269
23504 Прочие расходы за предыдущий год54410122690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35017989290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год798929-50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3501798929-147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год798929-52270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35017989290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год798929-50
61003 Остаток средств на начало отчетного года64771400
62153 Членские взносы за отчетный год5815771400
62003 Поступило средств - всего за отчетный год5815771400
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1176300
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год625900
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год55400
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год6178753607765
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год5881725300
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год29728300
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год126800
63003 Использовано средств - всего за отчетный год6307778100
64003 Остаток средств на конец отчетного года15564700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Союз потребительских обществ "Холбос" Республики Саха(Якутия)

Прибыль

Прибыль Союз потребительских обществ "Холбос" Республики Саха(Якутия)

Чистые активы

Чистые активы Союз потребительских обществ "Холбос" Республики Саха(Якутия)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3501)/Стоимость активов (187145) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Союз потребительских обществ "Холбос" Республики Саха(Якутия)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Союз потребительских обществ "Холбос" Республики Саха(Якутия)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Союз потребительских обществ "Холбос" Республики Саха(Якутия)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3501)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Союз потребительских обществ "Холбос" Республики Саха(Якутия)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Союз потребительских обществ "Холбос" Республики Саха(Якутия)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Союз потребительских обществ "Холбос" Республики Саха(Якутия)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Союз потребительских обществ "Холбос" Республики Саха(Якутия)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Союз потребительских обществ "Холбос" Республики Саха(Якутия)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.797

Индекс Альтмана Z = 7.444

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Союз потребительских обществ "Холбос" Республики Саха(Якутия)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (5.71), коэффициент текущей ликвидности (5.72), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Союз потребительских обществ "Холбос" Республики Саха(Якутия)