Общество с ограниченной ответственностью "Автосалон ДиаЛС" ИНН:1435072860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76716770 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года666625836952
12104 Запасы на конец предыдущего года6258369521050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года241492351344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года492351344508
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года517851
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78513
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года958119511920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1195119212970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года958119511921297
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1195119212971561
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7983324620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года332462910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года809343473102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34347310224
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года149852719901
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8527199011209
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1498527190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85271911950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года958119511921297
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1195119212971561
21103 Выручка за отчетный год1415259133052230
21104 Выручка за предыдущий год2591330522304584
21203 Себестоимость продаж за отчетный год912236025702094
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2360257014492582
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5032317350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2317357810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5032314050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2314051360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5032314050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2314051360
24603 Прочее за отчетный год2822340
24604 Прочее за предыдущий год2234340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год475209371102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2093711022002
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4752093710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2093711020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Автосалон ДиаЛС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Автосалон ДиаЛС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Автосалон ДиаЛС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (475)/Стоимость активов (958) = 49.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Автосалон ДиаЛС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (503)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (912+0+0) = 55.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Автосалон ДиаЛС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (503)/Выручка (1415) = 35.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Автосалон ДиаЛС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (475)/Выручка (1415) = 33.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Автосалон ДиаЛС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автосалон ДиаЛС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автосалон ДиаЛС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автосалон ДиаЛС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Автосалон ДиаЛС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.844

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.496

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.525

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.43

Индекс Альтмана Z = 16.383

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Автосалон ДиаЛС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.96), коэффициент текущей ликвидности (6.43), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (35.55%), рентабельность компании (33.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Автосалон ДиаЛС"