Общество с ограниченной ответственностью "Туналгы" ИНН:1435076906 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36971699 ОКВЭД:36.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года34440
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4400
11503 Основные средства на конец отчетного года2133231924422421
11504 Основные средства на конец предыдущего года2319244224212570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2167232324460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2323244624210
12103 Запасы на конец отчетного года7202418140317685749240
12104 Запасы на конец предыдущего года1814031768574924011775
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года31014755308510
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года47553085141430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года197714137511389931332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41375113899224576085
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5671527259165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1527259165322
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года449175960
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1759647320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года959122292353219620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года229235321962807370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9807923155832440883158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2315583244088315820752
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3927128831200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12883120-22220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года394012896133-2209
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12896133-22095625
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года358645825426461529857
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года58254264615298577260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года582751604085966055510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16040859660555107867
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года941392186623242750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года218662324275853670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9807923155832440883158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2315583244088315820752
21103 Выручка за отчетный год107196715487811133672291583
21104 Выручка за предыдущий год15487811133672291583350626
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108266215388721124709298303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15388721124709298303340930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10695990989630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год99098963-67200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10695990989630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год99098963-67200
23303 Проценты к уплате за отчетный год411043496287860
23304 Проценты к уплате за предыдущий год434962878602796
23403 Прочие доходы за отчетный год6868910688012225
23404 Прочие доходы за предыдущий год1068801222529659
23503 Прочие расходы за отчетный год6284197623456280
23504 Прочие расходы за предыдущий год9762345628032722
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-89571481723420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год148172342-78350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год205400851
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8957127632342-7835
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год127632342-78352986
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-89571276323420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год127632342-78350
32003 Величина капитала на 3113000
32007 Величина капитала на 3112883000
32008 Величина капитала на 3112896000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8956000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8956000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8956000
33218 Убыток (ИТОГО)8956000
33003 Величина капитала на 3113000
33007 Величина капитала на 313927000
33008 Величина капитала на 313940000
36003 Чистые активы на 313940000
36004 Чистые активы на 3112896000
41103 Поступления – всего за отчетный год1114136000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1114098000
41193 Прочие поступления за отчетный год38000
41203 Платежи – всего за отчетный год1156226000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1129507000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12721000
41293 Прочие платежи за отчетный год13998000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-42090000
43103 Поступления – всего за отчетный год242949000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год175319000
43193 Прочие поступления за отчетный год67630000
43203 Платежи – всего за отчетный год201819000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год199362000
43293 Прочие платежи за отчетный год2457000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год41130000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-960000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Туналгы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Туналгы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Туналгы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8957)/Стоимость активов (98079) = -9.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Туналгы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10695)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1082662+0+0) = -0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Туналгы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10695)/Выручка (1071967) = -1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Туналгы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8957)/Выручка (1071967) = -0.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Туналгы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туналгы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туналгы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туналгы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Туналгы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.384

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Х5 = Выручка/Активы = 10.93

Индекс Альтмана Z = 10.841

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Туналгы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-1%), рентабельность компании (-0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Туналгы"