АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТСКГЕОФИЗИКА" ИНН:1435078075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01430932 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года671561754930822226689260
11504 Основные средства на конец предыдущего года754930822226692772541005
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года111050901693654865
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года901693654865101545
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года157444274292702073
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года427422053320731884
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9815700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года157000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7984537979191000861696198
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7979191012124699710644434
12103 Запасы на конец отчетного года478163431467181335249874
12104 Запасы на конец предыдущего года43146718133524987487050
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года39773470
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7734700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года211544475330190324177145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года475330190324173633224617
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3454403725914917741
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года403725914917741158796
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года40254729104911239
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4729104962015553
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года697225951975432204455999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года951975432203441868486216
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1495678174989514330651152197
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1749895144432711415781130650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6168616861686168
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6168616861686168
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5610561014021402
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5610561014021402
13603 Резервный капитал на конец отчетного года925925925925
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года925925925925
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года490382402993447747456550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года402993455450456550426385
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года503085415695460450469253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года415695468153469253439088
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года378820000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6657358491139738631
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5849117531863110222
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года60303000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года66573497614139738631
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года49761417531863110222
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года415126393858524814448362
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года393858524814448362464237
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года479608420963383032165651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года420963383032174776176523
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года31260217285079740556
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года21728507974055635086
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2637019744
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года37005494
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года926020836586958642674313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года836586958643663694681340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1495678174989514330651152197
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1749895144432711415781130650
21103 Выручка за отчетный год1410738167608115646091470431
21104 Выручка за предыдущий год1676081156460914704311292457
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1072629135907912804691140515
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год135907912804711140515980095
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год338109317002284140329916
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год317002284138329916312362
22203 Управленческие расходы за отчетный год153746162533173677151898
22204 Управленческие расходы за предыдущий год162533173677151898124535
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год184363154469110463178018
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154469110461178018187827
23203 Проценты к получению за отчетный год14251786151773512
23204 Проценты к получению за предыдущий год17861517735125971
23303 Проценты к уплате за отчетный год91252737515589244303
23304 Проценты к уплате за предыдущий год73751558924430332062
23403 Прочие доходы за отчетный год135029147422240885053
23404 Прочие доходы за предыдущий год14742341398505320068
23503 Прочие расходы за отчетный год1002383358255547125288
23504 Прочие расходы за предыдущий год335826727912528823913
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год129327797392660996992
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год797392660696992157891
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год68561211691227899
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год121169072789938534
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-16066291897366720
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2918973667206045
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год8082409595342-1591
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год409595341-1591-590
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-26999220327196189
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год220327190189321
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87390606911155170873
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год606911154870873120268
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год87390606911155170873
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год606911154870873120268
32003 Величина капитала на 316168616861686168
32005 Величина капитала на 315610561056105610
32006 Величина капитала на 31925925925925
32007 Величина капитала на 31402992455450456550426385
32008 Величина капитала на 31415695468153469253439088
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))87390608751155170873
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)87390608751155170873
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))87390608751155170873
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)87390608751155170873
33003 Величина капитала на 316168616861686168
33005 Величина капитала на 315610561056105610
33006 Величина капитала на 31925925925925
33007 Величина капитала на 31490382402993447747456550
33008 Величина капитала на 31503085415695460450469253
36003 Чистые активы на 31503084415695460450469253
36004 Чистые активы на 31415695468153469253439088
41103 Поступления – всего за отчетный год1421862138526916262131303190
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1413124137985016096551296950
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год8738541956325252
41203 Платежи – всего за отчетный год974348141133713502451243869
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год338626867794838336550481
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год399261440897429990384923
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год77916745785464446360
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1188255442575027606
41293 Прочие платежи за отчетный год15735725241525234499
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год447514-2606827596859321
42103 Поступления – всего за отчетный год23327186768506773450
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1822904854195
42193 Прочие поступления за отчетный год5098002856
42203 Платежи – всего за отчетный год143204317904294343215101
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год143204195784129843215101
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-119877-131136-289276-141651
43103 Поступления – всего за отчетный год1960008571811293169825400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1960008571811293169825400
43203 Платежи – всего за отчетный год5605557187541238453884125
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год8141102641972842851
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5597416084901218725841274
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-36455513842754716-58725
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-36918-1877741408-141055

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТСКГЕОФИЗИКА"

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТСКГЕОФИЗИКА"

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТСКГЕОФИЗИКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (87390)/Стоимость активов (1495678) = 5.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТСКГЕОФИЗИКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (184363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1072629+0+153746) = 15.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТСКГЕОФИЗИКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (184363)/Выручка (1410738) = 13.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТСКГЕОФИЗИКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (87390)/Выручка (1410738) = 6.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТСКГЕОФИЗИКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТСКГЕОФИЗИКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТСКГЕОФИЗИКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТСКГЕОФИЗИКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТСКГЕОФИЗИКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.507

Индекс Альтмана Z = 2.251

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.251<2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТСКГЕОФИЗИКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (13.07%), рентабельность компании (6.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯКУТСКГЕОФИЗИКА"