ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФИНАНСОВАЯ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТУЙМААДА" ИНН:1435078117 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36977785 ОКВЭД:65.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88346674236269179889
11504 Основные средства на конец предыдущего года797585035679889229687
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года41306224834174435727
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года224834174435727149572
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года444945477894477894353238
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года477894477894353238314363
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1505156312361140
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1563123611401140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года576103581698583565469994
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года581698583565469994694762
12103 Запасы на конец отчетного года1339851759445780151019
12104 Запасы на конец предыдущего года1759441871385101952521
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года40000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1579425156350615649251538869
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1563506156492415388691212042
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1045883892333894271781609
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года892333894271781609731338
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года992374911292315022
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7491129231502235684
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2769255263927426592572520834
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2639274265925625208342183351
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3345358322097232428222990828
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3220972324282129908282878113
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1423362142336314233621133362
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года142336214233621133362843362
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года140355140355140355140355
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года140355140355140355140355
13603 Резервный капитал на конец отчетного года212212212212
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года212212212212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года499092497508494466452671
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года497509494466452671449923
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2063021206143820583951726600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2061437205839517266001433852
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года50000000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года538538538538
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года538538538538
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года171614181737190744190744
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года181737190744190744207324
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года222152182275191282191282
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года182275191282191282207862
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года512695555886558190637992
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года555886558190637992747138
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года547490421374434954434954
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года421374434954434954439261
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10601859772609931441072946
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года97726099314410729461236399
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3345358322097232428222990828
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3220972324282129908282878113
21103 Выручка за отчетный год282995243352195177206578
21104 Выручка за предыдущий год243352195177206578219782
21203 Себестоимость продаж за отчетный год221135180853138774152816
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180853138774152816165963
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61860624995640353762
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62499564035376253819
22103 Коммерческие расходы за отчетный год51588442233200432166
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год44223320043216627833
22203 Управленческие расходы за отчетный год70971707006014067129
22204 Управленческие расходы за предыдущий год70700601406712948065
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-60699-52424-35741-45533
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-52424-35741-45533-22079
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год659000
23203 Проценты к получению за отчетный год10042780486768438
23204 Проценты к получению за предыдущий год7804867684388533
23303 Проценты к уплате за отчетный год369004490
23403 Прочие доходы за отчетный год841768476263798105199
23404 Прочие доходы за предыдущий год847626379810519954688
23503 Прочие расходы за отчетный год19192276532366059545
23504 Прочие расходы за предыдущий год27653236605954537258
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1461712489130734069
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год124891307340691934
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год379737942179640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37942179640311
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год58000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3279600
24603 Прочее за отчетный год11411256624515
24604 Прочее за предыдущий год1256624515526
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96217766103662914
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77661036629141097
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год96217766103662914
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год77661036629141097
32003 Величина капитала на 31142336214233621133362843362
32005 Величина капитала на 31140355140355140355140355
32006 Величина капитала на 31212212212212
32007 Величина капитала на 31497508494466452671449923
32008 Величина капитала на 312061437205839517266001433852
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))96217766429452914
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)96217766332945292914
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))96217766103662914
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)96217766103662914
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))803747241150166
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)803747241150166
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))687231697130
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)687231697130
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11651555437166
33278 Дивиденды (ИТОГО)11651555437166
33003 Величина капитала на 311423362142336314233621133362
33005 Величина капитала на 31140355140355140355140355
33006 Величина капитала на 31212212212212
33007 Величина капитала на 31499092497508494466452671
33008 Величина капитала на 312063021206143720583951726600
36003 Чистые активы на 312610511248281124933491726600
36004 Чистые активы на 312482811249334921615541433852
41103 Поступления – всего за отчетный год759843691709407043162930
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год273712214094165637160098
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год6778491239670
41193 Прочие поступления за отчетный год4793534727032374392832
41203 Платежи – всего за отчетный год641211676425714037507360
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год297835205005228893155897
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год60260598253631731323
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год369004490
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год61433755965244
41293 Прочие платежи за отчетный год276604407840447862315406
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11863215284-306994-344430
42103 Поступления – всего за отчетный год45463195374908283933
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год34864117334007275891
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год10599780484608042
42203 Платежи – всего за отчетный год21049838698337500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год21049838698337500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-165035-191611533283933
43103 Поступления – всего за отчетный год500000290000290000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год50000000
43203 Платежи – всего за отчетный год1165155543750165
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год11651555437165
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год48835-1555289563239835
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2432-5432-2099-20662

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФИНАНСОВАЯ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТУЙМААДА"

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФИНАНСОВАЯ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТУЙМААДА"

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФИНАНСОВАЯ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТУЙМААДА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9621)/Стоимость активов (3345358) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФИНАНСОВАЯ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТУЙМААДА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-60699)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (221135+51588+70971) = -17.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФИНАНСОВАЯ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТУЙМААДА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-60699)/Выручка (282995) = -21.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФИНАНСОВАЯ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТУЙМААДА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9621)/Выручка (282995) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФИНАНСОВАЯ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТУЙМААДА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФИНАНСОВАЯ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТУЙМААДА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФИНАНСОВАЯ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТУЙМААДА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФИНАНСОВАЯ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТУЙМААДА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФИНАНСОВАЯ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТУЙМААДА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.675

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.609

Индекс Альтмана Z = 6.154

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФИНАНСОВАЯ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТУЙМААДА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.92), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (-21.45%), рентабельность компании (3.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФИНАНСОВАЯ АГРОПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТУЙМААДА"