Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин "Техник" ИНН:1435084865 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44074229 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20002000
11504 Основные средства на конец предыдущего года20000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20002000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2388
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20232088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19352020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19452030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7858
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7858
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20232088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20880
21103 Выручка за отчетный год1926320072
21104 Выручка за предыдущий год200720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1732818052
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19352020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19352020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19352020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19352020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19352020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин "Техник"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин "Техник"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин "Техник"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1935)/Стоимость активов (2023) = 95.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин "Техник"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1935)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17328+0+0) = 11.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин "Техник"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1935)/Выручка (19263) = 10.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин "Техник"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1935)/Выручка (19263) = 10.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин "Техник"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин "Техник"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин "Техник"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин "Техник"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин "Техник"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.957

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.957

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.936

Индекс Альтмана Z = 35.557

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин "Техник"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (10.05%), рентабельность компании (10.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания контрольно-кассовых машин "Техник"