ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ОХРАНА-СЕРВИС" ИНН:1435087440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40829103 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года284597436
11504 Основные средства на конец предыдущего года597436254
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года284597436
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года597436254
12103 Запасы на конец отчетного года1270784808
12104 Запасы на конец предыдущего года784808646
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года266945133815
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45133815837
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года122712271227
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года122712271227
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1032537293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года537293328
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года619870616144
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года706161443037
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года648276586580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года765865803291
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года353234271902
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34271902-992
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года453244272902
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года442729028
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6725128
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25128286
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года188329803650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года298036502998
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года195032313678
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года323136783284
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года648276586580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года765865803291
21103 Выручка за отчетный год255872717223558
21104 Выручка за предыдущий год27172235580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255872717223558
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27172235580
22203 Управленческие расходы за отчетный год254672537320906
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25373209060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12017992652
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год179926520
23404 Прочие доходы за предыдущий год600500
23503 Прочие расходы за отчетный год33079
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8723992781
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год239927810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8723992781
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год239927810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8723992781
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год239927810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ОХРАНА-СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ОХРАНА-СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ОХРАНА-СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (87)/Стоимость активов (6482) = 1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ОХРАНА-СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+25467) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ОХРАНА-СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (25587) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ОХРАНА-СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (87)/Выручка (25587) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ОХРАНА-СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ОХРАНА-СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ОХРАНА-СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ОХРАНА-СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ОХРАНА-СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.666

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.324

Индекс Альтмана Z = 6.939

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ОХРАНА-СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (1.9), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (0.47%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ОХРАНА-СЕРВИС"